L’individuazione del titolare effettivo nelle catene di controllo societario
L’individuazione del titolare effettivo rappresenta un elemento centrale degli obblighi di adeguata verifica previsti dalla normativa antiriciclaggio.
In presenza di catene societarie, l’analisi si complica per effetto di partecipazioni indirette, controlli incrociati e strutture complesse.
Il contributo esamina i criteri normativi e gli strumenti operativi per una corretta identificazione del titolare effettivo, con particolare attenzione ai presidi previsti per prevenire l’opacizzazione della titolarità.
