Sportello antiriciclaggio permanente
per i professionisti
L’Associazione dei Dottori commercialisti e degli Esperti contabili di Bologna e l’Associazione Nazionale Commercialisti di Bologna mettono a disposizione una serie di servizi in materia di antiriciclaggio per i propri iscritti e per gli iscritti all’ODCEC
I commercialisti hanno a disposizione uno sportello antiriciclaggio, aperto tutto l’anno!
Che cos’è lo sportello antiriciclaggio permanente?
È un servizio svolto dai professionisti Forward, con cadenza settimanale, articolato su due attività:
la mattina, un check-up antiriciclaggio gratuito
il pomeriggio, formazione antiriciclaggio per professionisti, collaboratori e dipendenti.
L’offerta dei servizi è articolata nelle seguenti attività:
Servizi dello sportello antiriciclaggio
Servizi da svolgere presso lo Studio del professionista
Per avere informazioni sulle attività messe a disposizione utilizza il menù a fianco.
Formazione Antiriciclaggio
(per professionisti, collaboratori, dipendenti)
Viene svolto un percorso formativo in base ad un programma di incontri monotematici della durata di tre ore ciascuno.
La formazione, dai contenuti teorico-pratici, con esercitazioni guidate interattive ed approfondimento degli argomenti prevede anche l’analisi di casi concreti di Studio.
Il ciclo formativo completo è organizzato su 3 incontri-moduli e viene ripetuto con continuità nel corso dell’anno.
La partecipazione è a numero chiuso, fino a un massimo di 30 partecipanti a sessione.
Tale attività è a pagamento ad un prezzo convenzionato sia per gli Iscritti che per i loro collaboratori e dipendenti.
In questo contesto formativo il professionista adempie agli obblighi di formazione del proprio personale di Studio, imposti dall’art. 16, comma 3 D.Lgs. n. 231/2007.
Ciascun modulo è valido ai fini della Formazione Professionale Continua per gli iscritti all’ODCEC (n. 3 crediti).
Comitato scientifico del progetto formativo
Dott. Pietro Curia
Esperto della normativa antiriciclaggio
Prof. Stefano Montanari
Professore Associato di Economia Aziendale
Università di Modena e Reggio Emilia – Dottore commercialista e Revisore legale
Dott. Claudio Pierini
Commercialista e Revisore legale
Prof. Avv. Valerio Vallefuoco
Professore a contratto di Diritto Internazionale
Università LUM – Jean Monnet – Esperto di fiscalità internazionale e della normativa antiriciclaggio del giornale Il Sole 24 Ore, Avvocato in Roma e Milano
Avv. Fabrizio Vedana
Vice Direttore Generale Unione Fiduciaria SpA – Avvocato
| IL PROGETTO FORMATIVO | |
|---|---|
| OBIETTIVI | Formazione per la conoscenza di base della normativa: D.Lgs n.231/07 e D.Lgs n. 109/2007).
Formazione specifica ed operativa, mediante approfondimento della conoscenza ed applicazione al caso concreto della normativa e della migliore prassi. (La partecipazione alla Formazione specifica, presuppone la conoscenza della normativa: D.Lgs n.231/07 e D.Lgs n. 109/2007) |
| DESTINATARI | – professionisti iscritti all’ODCEC e Revisori Legali – collaboratori dello studio professionale – dipendenti dello studio professionale |
| PROGRAMMA DI FORMAZIONE | – Modulo 1 e 2: diretti alla conoscenza di base della normativa – Modulo 3: diretto alla formazione specifica ed operativa Il programma di ciascun Modulo è riportato in calce con l’indicazione degli argomenti e dei relatori/docenti. Le sessioni (Modulo) sono a numero chiuso, massimo 30 partecipanti a sessione. |
| DURATA MODULO | 3 ore |
| PROGRAMMAZIONE & TEMPISTICA | Tutto l’anno. Formazione continuativa, con ripetizione dei Moduli, come da calendario degli eventi in calce.
In ogni data è prevista l’erogazione di un Modulo formativo (h.15/18). E’ possibile iscriversi anche ad un solo modulo per volta. |
| LUOGO DEGLI EVENTI | via Calzolerie, n.2 – piano 3° – Bologna, presso Banca Generali |
| DOCUMENTAZIONE | – Materiale didattico del Modulo formativo – Attestato di frequenza (per i dipendenti) |
| CREDITI FORMATIVI | Eventi validi ai fini della Formazione Professionale Continua per gli iscritti all’ODCEC (n.3 crediti per ciascun Modulo) |
Vuoi prenotare la formazione antiriciclaggio?
Consulta il calendario della formazione e poi contattaci usando il modulo in basso oppure chiamaci!
Per gli iscritti ANC Bologna contattare direttamente la segreteria dell’associazione.
Calendario Formazione
3 ore
30 partecipanti
14.30 – 17.30
registrazione dei partecipanti dalle ore 14.00
via Calzolerie n. 2 Bologna piano 3°
presso Banca Generali
Il Quadro normativo di riferimento, gli obblighi antiriciclaggio ed antiterrorismo
- Introduzione ai reati di riciclaggio e finanziamento al terrorismo
- La normativa antiriciclaggio e di contrasto al finanziamento del terrorismo: il sistema e l’evoluzione delle fonti
- I principi generali della normativa antiriciclaggio
- Le Autorità interessate: MEF, CSF, UIF, Autorità di vigilanza di settore, DNA, GdiF, DIA e gli Organismi di autoregolamentazione
- Soggetti obbligati:
- i professionisti obbligati
- gli altri soggetti obbligati: cenni
- Obblighi di adeguata verifica della clientela (ADV). Profili generali:
- Adeguata verifica
- Conservazione
- Segnalazione Operazioni Sospette (SOS)
- Limitazione all’uso del contante e dei titoli al portatore
- Segnalazione al MEF per le violazioni alla limitazione dell’uso del contante
- Il contrasto al finanziamento del terrorismo: normativa ed adempimenti del professionista
- L’impianto sanzionatorio del decreto 231:
- Sanzioni penali e sanzioni amministrative
- Il procedimento sanzionatorio
Adeguata Verifica della clientela, obblighi di conservazione e SOS
- L’adeguata verifica della clientela per professionisti, revisori legali e l’approccio basato sul rischio
- Contenuto e modalità di adempimento dell’obbligo di adeguata verifica della clientela (ADV)
- identificazione del cliente, del titolare effettivo e dell’esecutore
- verifica dell’identità del cliente, del titolare effettivo e dell’esecutore
- Informazioni sullo scopo e sulla natura della prestazione professionale o del rapporto continuativo
- Controllo costante nel corso della prestazione professionale o del rapporto continuativo
- Titolare effettivo: focus su Titolare effettivo, Trust e Registri centrali
- Obblighi del cliente
- Obbligo di astensione
- Misure semplificate e rafforzate di ADV della clientela
- ADV semplificata e modalità di esecuzione
- ADV rafforzata e modalità di esecuzione (infra le c.d. PEP, persone politicamente esposte)
- ADV da parte di terzi e modalità di esecuzione
- Obblighi di conservazione (finalità, principi ed obblighi per i destinatari)
- Il Fascicolo del cliente e la documentazione da conservare
- L’obbligo di segnalazione di operazione sospetta (SOS)
- La base giuridica ed i presupposti della segnalazione
- Il regime di riservatezza della SOS
- Il divieto di comunicazione al segnalato
- La responsabilità dei soggetti obbligati
- Il flusso di ritorno
- I riflessi organizzativi per i soggetti obbligati previsti dagli artt.15 e 16 del D.Lgs. n. 231/07
Organizzazione e procedure antiriciclaggio per gli studi professionali: applicazione pratica.
Esercitazione guidata
Presupposto: la partecipazione al Modulo presuppone la conoscenza della normativa di base (Moduli 1 e 2)
Le procedure antiriciclaggio da seguire nonché l’organizzazione da adottare nello Studio: focus sugli aspetti operativi con la sequenza organizzata e le modalità di adempimento degli obblighi antiriciclaggio.
Saranno eseguite in aula esercitazioni interattive (interattività intesa come intervento richiesto al fruitore del Modulo):
- per identificare il titolare effettivo
- per verificare se il cliente, l’esecutore o il titolare effettivo appartiene a liste antiterrorismo
- per l’adempimento degli obblighi di valutazione e gestione del rischio
- per l’esecuzione dell’adeguata verifica (quando, chi, come e tempistica)
- (modalità) conservazione dei documenti (infra gli adempimenti antiriciclaggio e la privacy)
- per l’effettuazione del controllo costante
- per l’esercizio dell’obbligo di astensione e per la segnalazione di operazioni sospette
- per effettuare riscontri in contabilità del cliente ed effettuare la relativa comunicazione delle violazioni alle limitazioni nell’uso del contante